FYDES - 专家服务 - 跨境传承

跨境遗嘱
二代培养
企业传承

跨境遗嘱

伴随越来越多高净值客户家庭资产和家庭成员身份的国际化，跨境资产管理及传承的需求也日益突出。遗嘱是资产传承规划中必不可少的法律文件和主要工具之一。

如何确保跨境遗嘱的有效性及传承意愿的充分实现，首先需要保证遗嘱符合遗嘱订立人经常居所地法律、国籍国法律或者遗嘱行为地法律；其次也要从遗嘱订立人的行为能力、遗嘱形式要件及属地法律强制性规定等方面进行分析筹划，以确保该遗嘱能最终有效执行。同时，作为遗嘱中最重要的角色之一，遗产管理人（中国新民法典）和遗嘱执行人 Executor (加拿大遗嘱遗产继承法) 也应该谨慎选择，因为这个角色是顺利实现遗嘱订立人传承意愿的践行者。信和FO 将协助家族甄选遗产管理人/遗嘱执行人，以及在跨境传承法务方面具有丰富实操经验的律师协助完成遗嘱订立事宜并实时更新遗嘱内容; 因为无论是中国还是加拿大， last will 才有最终执行效力。

二代培养

在Family office相关课程的学习中，我们常常看到“30-13-3”这3个数字。这些数字背后的含义是：家族企业中大约30%可以传到第二代，13%可以传到第三代，而只有3%的家族企业可以在3代以上仍然为股东创造价值。而过去40年中国特色创富的时代背景，一代和二代在教育背景、价值观念、行为方式、经营理念等方面的鲜明差异性，必然也会形成家族财富理想化地“无缝对接”的与现实生活代际沟壑的局面。

正如一千个人心中有一千个哈姆雷特，信和FO秉承结合中国特色和家族自身特点的基本原则，务实地推进二代培养：通过和多家欧美百年家族合作共同举办“二代培养项目”，“掌门人VS继承人•双代传承与创新课程”等增强代际沟通以获得彼此的认同感，有助于二代形成全球化视野和获得领导力的提升；通过设立家族信托及家族委员会等配套体系，协助家族建立良好有效的家族管理机制，致力家族达成共同的价值观念；求同存异寻求最适宜和正确的传承之道。

企业传承

麦肯锡报告显示，全球家族企业的平均寿命只有24年；而未来5到10年，中国有300余万家民营企业将进入企业传承期，能够顺利交接的预计不到30%。创一代辛苦打下的江山，无论最终选择的企业传承方式是出售套现，还是子承父业继续经营，都需要尽早做好科学筹划。

企业出售：

企业家应提前充分考虑企业出售/并购中涉及的各项问题如了解企业估值、市场行情、趋势、税收等政策法规，未来境内外融资等需求，识别出售的最佳时机；并尽早寻求税务、财务、投资和法律等方面的专业人士共同策划和决策。在企业资产套现后，信和FO 也会协助您搭建安全的资产架构，有效利用传承规划工具中的遗嘱，信托、保险等工具，及时进行资产配置并实现家族财富的合理税筹，风险抵御，及有控长效地传承。

继续经营：

企业持续经营不是简单交给某一个人来接班，而是应该交给一个动态，稳定且制衡的管理经营体系。在这个体系中，家族企业的经营权，所有权，收益权是相对独立也是相互制约和平衡的。信和FO平台上的专业人士会通力协作，通过股权激励机制，股东互购协议BUY-SELL AGREEMENT, 家族信托，家族委员会等法律文件及规划工具，结合家族企业自身的实际状况和家族成员的不同诉求定制化设计可行性体系，让前浪们在创富后顺利交棒，让后浪们在守富中创新长青。